Eerder werd bekendgemaakt dat de samenwerking in verband met de agendering en kenniscreatie rond het Cash Compensatie Model, naast 13 andere initiatieven, personen en organisaties genomineerd is voor de Anti Fraude Award van het Fraude Film Festival. Vandaag is duidelijk geworden dat deze samenwerking naast journalist Paul Schram en pionier Emily Jacometti op de shortlist is geplaatst!
Vanuit de onderzoekslijn ‘Aanpak criminele geldstromen’ van het Lectoraat Ondermijning is in de periode april-december 2024 een praktijkgericht wetenschappelijk onderzoek uitgevoerd in opdracht van de Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD). Dit heeft onder andere geresulteerd in een wetenschappelijk artikel dat in september 2025 werd gepubliceerd in nr. 76 van de reeks Cahiers Politiestudies (zie deze link voor de auteursversie).
Samenwerking Cash Compensatie Model
De samenwerking die genomineerd is, heeft gezamenlijk gewerkt aan de agendering en kenniscreatie (en -verspreiding) met betrekking tot het Cash Compensatie Model. De samenwerkende partijen zijn: de Financial Intelligence Unit – Nederland (FIU-Nederland), het Anti Money Laundering Centre (AMLC), NXT.Financieel opsporen van Politie Nederland, de opsporingsdienst van de Nederlandse Arbeidsinspectie (NLA) en het Centre of Expertise Veiligheid & Veerkracht van Avans Hogeschool. Concreet heeft zij in april 2025 een kennisdocument opgeleverd dat openbaar toegankelijk is.
Het Cash Compensatie Model is een complexe witwastechniek. Kort gezegd ruilen personen een overschot aan contant geld – afkomstig uit misdrijven – tegen giraal geld van ogenschijnlijk legitieme bedrijven in arbeidsintensieve branches met een behoefte aan contanten. Dit gebeurt door gefingeerde zakelijke transacties. De criminelen krijgen voor het contante geld dus een girale inkomstenstroom met een (ogenschijnlijk) legitieme herkomst. De ogenschijnlijk legitieme bedrijven ontvangen contant geld waarmee zij onder andere personeel zwart uitbetalen (en dus onder andere fiscale fraude plegen).
Uitslag
De winnaar van de Anti Fraude Award wordt bekendgemaakt tijdens het Fraude Film Festival op donderdag 6 november 2025 in Koninklijk Theater Tuschinski in Amsterdam.